El SAT intensifica vigilancia sobre depósitos y transferencias electrónicas
El Servicio de Administración Tributaria (SAT) de México está implementando medidas para combatir la evasión fiscal, centrándose en depósitos en efectivo y transferencias electrónicas que pueden indicar irregularidades.
Impuesto a los Depósitos en Efectivo (IDE)
El IDE es un impuesto aplicado a personas físicas y morales que realizan depósitos en efectivo que superan los 15.000 pesos mexicanos mensuales. El impuesto es del 3% sobre el excedente y es retenido automáticamente por las instituciones financieras.
Esta medida tiene como objetivo promover el uso de medios electrónicos, que son más fáciles de rastrear para las autoridades fiscales.
Vigilancia de Transferencias Electrónicas
Aunque las transferencias electrónicas no están sujetas al IDE, el SAT puede investigarlas si detecta patrones inusuales, como montos elevados recurrentes o movimientos sin justificación. Para evitar problemas, es importante respaldar estas transacciones con documentos que expliquen su origen, como facturas o contratos.
Cómo evitar problemas con el SAT
- Justificar depósitos o transferencias mayores a 15.000 pesos.
- Mantener registros de todas las transacciones financieras.
- Utilizar medios electrónicos para transacciones siempre que sea posible.
Responsabilidades de las Instituciones Financieras
Los bancos y otras entidades financieras tienen la responsabilidad de:
- Reportar al SAT los depósitos en efectivo superiores a 15.000 pesos.
- Retener el IDE sobre los depósitos en efectivo sujetos al impuesto.
- Proporcionar información sobre las transacciones financieras al SAT cuando sea solicitado.
Estas medidas del SAT están diseñadas para garantizar la transparencia en las operaciones bancarias y evitar la evasión fiscal, fomentando el cumplimiento tributario y protegiendo los ingresos del gobierno.