Exenciones de impuestos en México: Una guía para optimizar tu carga fiscal

Descubre los ingresos exentos de impuestos en México

El Servicio de Administración Tributaria (SAT) de México establece los ingresos que están exentos del Impuesto sobre la Renta (ISR) según el Artículo 93 de la Ley del ISR. Conocer estas exenciones es crucial para optimizar la carga fiscal y cumplir con las obligaciones tributarias.

Tendencias Tu guía completa sobre la vigencia y renovación de la e.firma del SATLa e.firma, necesaria para realizar trámites fiscales y con vigencia de 4 años, debe renovarse oportunamente. El SAT ofrece dos formas de hacerlo: en línea o presencialmente. ¡Mantén tu e.firma actualizada!

Indemnizaciones y pensiones

Las indemnizaciones por despido, jubilación o pensiones están exentas de ISR hasta un límite de 90 veces el salario mínimo general por cada año de servicio. Esta exención brinda alivio financiero a los trabajadores en momentos de transición laboral.

Tendencias Contribuyentes del Resico no presentarán declaración anual ante el SATEl SAT anunció que los contribuyentes del Régimen Simplificado de Confianza (Resico) no tendrán que presentar declaración anual, pero sí realizar pagos mensuales.

Herencias y legados

Los ingresos recibidos por herencias o legados no están sujetos a ISR. Sin embargo, es importante declarar el origen de estos ingresos ante el SAT si es necesario para garantizar la transparencia fiscal.

Tendencias Ingresos exentos del pago de impuestos al SAT en 2023Conoce cuáles son los ingresos que no están sujetos a impuestos ante el Servicio de Administración Tributaria (SAT) en México, según el artículo 93 de la Ley del Impuesto Sobre la Renta.

Donaciones entre familiares

Las donaciones entre familiares cercanos, como padres, hijos o cónyuges, están exentas de ISR. Esta exención fomenta el apoyo familiar sin la carga adicional de impuestos.

Aguinaldo y prestaciones laborales

Parte del aguinaldo que reciben los trabajadores está exenta de ISR, específicamente hasta 30 veces la Unidad de Medida y Actualización (UMA), que en 2025 equivale a aproximadamente 3,439.46 pesos. Además, las prestaciones de previsión social, como vales de despensa, fondo de ahorro y seguro de gastos médicos, están exentas siempre que cumplan con los límites establecidos por la ley.

Becas y premios

Las becas otorgadas por instituciones públicas o privadas a estudiantes están exentas de ISR, siempre que no sean desproporcionadas respecto al nivel educativo del beneficiario. Los premios obtenidos en concursos científicos, artísticos o literarios, así como los premios otorgados por la Federación para fomentar valores cívicos, también están exentos de ISR.

Venta de vivienda y seguros de vida

La venta de la casa habitación del contribuyente está exenta de ISR si el monto de la operación no excede de 700 mil unidades de inversión (UDIs), aproximadamente 5 millones de pesos. Los beneficiarios de un seguro de vida debido al fallecimiento del asegurado también están exentos del pago de ISR.

Viáticos y otros

Los viáticos otorgados a los trabajadores, siempre que sean justificados y estén relacionados con el trabajo, están exentos de ISR. Esto incluye gastos de viaje, hospedaje y alimentación necesarios para cumplir con las responsabilidades laborales. Otras exenciones incluyen la indemnización por riesgo, el fondo de ahorro y el seguro de vida colectivo.

Recuerde consultar el Artículo 93 de la Ley del ISR y mantenerse informado sobre actualizaciones para garantizar el cumplimiento de las obligaciones fiscales.