BBVA no reportará al SAT transferencias y depósitos menores a 15 mil pesos
A partir del 1 de octubre de 2024, los contribuyentes en México deberán estar atentos a una nueva medida fiscal que involucra el reporte de transferencias bancarias y depósitos en efectivo superiores a los 15 mil pesos. Esta regulación tiene como objetivo prevenir la evasión fiscal y asegurar que los contribuyentes cumplan con sus obligaciones fiscales. De no declararse estos movimientos, podrían enfrentar sanciones como multas, según el Servicio de Administración Tributaria (SAT).
Reportes por transferencias
Todos los bancos, incluido BBVA, están obligados a reportar mensualmente al SAT cualquier depósito en efectivo que exceda los 15 mil pesos. Sin embargo, es importante destacar que las transferencias electrónicas y los depósitos en cheques no están sujetos a este reporte, siempre y cuando no se realicen en efectivo.
En el caso de las transferencias bancarias, estas imponen un rol importante en la economía diaria, ya que permiten realizar una variedad de operaciones financieras de manera rápida y segura. Las razones por las cuales se suelen hacer transferencias incluyen:
- Enviar dinero a familiares o amigos
- Realizar pagos a proveedores o clientes
- Invertir en instrumentos financieros
- Pagar impuestos
Nueva medida para evitar fraude fiscal
Antes de 2022, los bancos solo reportaban anualmente los depósitos en efectivo que superaban ciertos montos. Con la Miscelánea Fiscal 2022, el Artículo 55 de la Ley del Impuesto sobre la Renta se modificó, obligando a los bancos a reportar estos depósitos de manera mensual.
Esta medida impone un control más estricto sobre las operaciones en efectivo, pero no afecta a las transferencias electrónicas, ya que solo se notifican los movimientos en efectivo. BBVA, al igual que otros bancos, no reportará al SAT si un cliente recibe depósitos en cheques o transferencias electrónicas que no excedan los 15 mil pesos mensuales. Sin embargo, cualquier depósito en efectivo que supere este monto será notificado a la autoridad fiscal.
Aunque los bancos están obligados a reportar ciertos depósitos en efectivo, hay algunas excepciones en las que el SAT no aplicará sanciones ni vigilancia. Estos incluyen:
- Depósitos realizados por el propio contribuyente desde sus cuentas propias
- Depósitos recibidos de familiares en primer grado (cónyuge, padres, hijos)
- Depósitos provenientes de instituciones bancarias del extranjero
- Depósitos realizados por entidades gubernamentales
El motivo del cambio
El SAT implementó estas medidas para combatir la evasión fiscal, una práctica que afecta los ingresos del gobierno. A partir de octubre de 2024, cualquier transferencia que exceda los 15 mil pesos debe ser declarada, y de no hacerse, los contribuyentes se exponen a multas.
Las sanciones por no declarar estas transferencias varían dependiendo del monto no reportado. En general, las multas pueden oscilar entre el 3% y el 75% del monto no declarado. En casos graves, donde se determine que hubo intención de evadir impuestos, las sanciones pueden ser aún más severas.
El SAT se apoya en los reportes mensuales de los bancos para detectar depósitos en efectivo que no han sido declarados. Además, utiliza herramientas tecnológicas y algoritmos para identificar patrones sospechosos en las transacciones financieras. Si las transferencias no coinciden con los ingresos reportados por el contribuyente, el SAT puede iniciar una auditoría y solicitar explicaciones.
Las nuevas medidas fiscales advierten a los contribuyentes a ser más cautelosos con sus movimientos bancarios, especialmente en lo que respecta a los depósitos en efectivo.
Fuente: El Imparcial
