Depósitos bancarios en efectivo: ¿Cuándo deben declararse al SAT?

El Servicio de Administración Tributaria (SAT) vigila estrechamente los depósitos en efectivo que superan los 15 mil pesos mensuales, y los contribuyentes están obligados a declararlos para evitar problemas legales.

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De acuerdo con la regla 3.5.13 de la Miscelánea Fiscal, las instituciones financieras deben reportar al SAT los depósitos en efectivo que excedan dicho monto. Los bancos como BBVA y Banamex informan automáticamente estos movimientos desde el 1 de octubre.

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¿Qué depósitos no requieren declaración?

  • Entre padres e hijos (y viceversa)
  • Venta de catálogo
  • Tandas
  • Préstamos personales

Además, no se consideran depósitos en efectivo:

  • Transferencias electrónicas
  • Traspasos entre cuentas
  • Títulos de crédito
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Consecuencias de no declarar depósitos

Si el contribuyente no puede justificar el origen de los depósitos, puede enfrentar sanciones, recargos y auditorías fiscales. El SAT puede clasificar los depósitos no declarados como ingresos no declarados, aplicando un impuesto del 3% sobre el excedente de los 15 mil pesos.

Recomendaciones

Para evitar problemas con el SAT, es esencial declarar los depósitos en efectivo y utilizar la línea de captura para realizar los pagos correctamente. Es importante mantener las declaraciones fiscales en orden y justificar el origen de los ingresos.

Cita:

"Los contribuyentes mantienen sus declaraciones fiscales en orden y justifiquen el origen de sus ingresos. Para evitar problemas con el SAT, es recomendable declarar los depósitos en efectivo y utilizar las herramientas proporcionadas por la autoridad fiscal, como la línea de captura, para realizar los pagos de manera correcta y puntual. De lo contrario, el contribuyente se arriesga a sanciones, multas o incluso una auditoría fiscal."- Xairo Vázquez, El Imparcial